财务报表可以真实反映出一个企业当前的运营情况,为信贷、投资、审计等业务提供数据参考。
以银行信贷管理为例,一般情况下,银行在对申请贷款企业进行贷前调查时,需要企业出具近几年的财务报表,通过对财务报表的横向和纵向比较,可以对企业的财务状况、经营成果等信息进行评估,从而制定相应的信贷决策。
从财务报表角度出发,财务数据作为一项定量指标,可以对企业运营情况加以科学界定。相比于市场中的其他信息,财务报表所展现的数据一般以定量指标为主,在形式上同市场分析、行业评估以及政策分析等内容存在明显差异,更具合理性和精准性,能够真实反映出企业的实际情况。同时由于企业具有相同的会计基础,使得同行业中不同企业之间财务数据能够进行横向比较,有利于机构对企业当前所处的市场环境及行业地位进行客观评估。
(图:达观数据财务报表解析与核查系统智能校验财报内容)
财务报表分析的主要依据是财务报表的数据资料。在实务中,每个季度,相应业务人员需要从客户那里收集财务报表,可能是纸质、EXCEL、PDF、传真等各种格式,再经由人工录入财务分析系统中。
然而,由于处理的数据量级大且需求急迫,业务人员的财务报表认识并不全面,在进行财务报表数据转录的过程中,存在一定的片面性和主观性,给后续财报分析的可信度和工作落实增加难度:
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工作量大易出错
财务主表超过100个科目,全部依赖于手工录入,工作量大、易出错、效率低下;
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财报不规范导致报表不平衡
客户的财报格式不规范,比如,企业采用非标准化的财报格式和科目分类,无法与系统标准一一对应,以及由于各种原因造成的报表数据不平衡,均会影响后续处理效率。
达观财务报表解析与核查系统亮点
会计准则模板匹配与适应
本系统内嵌中国会计准则下大部分财报模板,如《一般企业新会计准则》、《企业会计制度》、《小企业会计准则》、《医院行业会计准则》、《金融资管行业会计准则》等,并支持用户自定制模板,以满足不同用户对财报格式输出的要求。
财务数据试算平衡与自动纠错
财报解析与核查系统内嵌财务会计准则与财务数据勾稽关系,在自动分类财务主表、智能抽取财务数据、智能填列预置模板基础上会对财务数据做试算平衡及纠错处理,提示用户试算不平与试算正确项,并可点击跳转相应原文,实现原文、填列结果、运算结果三方数据的联动,以便于用户快速查找数据逻辑,实现财务数据的精准输出。
(图:试算平衡与自动纠错功能)
人机交互修改财报
达观财务报表解析与核查系统,整合行业领先的智能文本解析技术与丰富的金融行业项目经验,融合了大量业务专家专业知识及职业判断。相较于同类产品,财务逻辑更准确,数据的识别与填列更加精准。
(图:表格编辑器)
业界独有的表格编辑功能,可以有效避免原文档印章遮盖、揉捏等质量问题,进一步提升表格解析结果,赋予系统更强的业务能力,为后续的校验分析动作提供坚实可信的数据基础。
(图:达观数据财报解析与核查系统)
- 基于NLP+CV技术助力无框表格精准识别
- 支持跨页表格合并,支持年报及多页财报解析
- 自然语言处理技术助力合并口径及母公司口径区分
- 深度学习进一步深化表格解析准确率
- 独特的自研OCR技术,实现图像内容精准识别
- 财务专业知识与NLP语义泛化,科目匹配更精准